marginal tax
The marginal tax rate is the percentage that is paid on the additional shekel of income. In Israel, the maximum marginal rate is 50%.
effective tax
The effective tax rate is the average tax percentage out of total income. It is always lower than the marginal rate due to the structure of the stairs.
Example
A person with an annual income of NIS 200,000 pays a marginal tax of 31% but his effective tax is about 16%.
הערה חשובה: המידע באתר זה מוגש למטרות מידע כללי בלבד ואינו מהווה ייעוץ מס מקצועי. יש להתייעץ עם רואה חשבון מוסמך או יועץ מס מורשה לפני קבלת החלטות פיננסיות.